Energiskatt på el 2025: Det här behöver du veta!
Din månatliga elkostnad består till stor del av skatter och avgifter. Energiskatten och dess moms utgör en stor del av din totala kostnad. I den här artikeln förklarar vi vad energiskatt är, vem som är skyldig att betala den och hur hög energiskatten är 2025.
Vi sammanfattar det viktigaste
Från och med 1 januari 2025 är energiskatten 54,875 öre per kWh inklusive moms. Den beräknas utifrån din elförbrukning – ju mer el du använder, desto högre skatt.
Vid årsskiftet 2025/2026 sänks energiskatten med nästan tio öre per kWh, vilket motsvarar cirka 20 procent. För ett hushåll utan elvärme kan det ge runt 1 000 kronor lägre elkostnader per år. Den nya energiskatten blir då 45 öre/kWh inklusive moms.
Hushåll och företag i vissa delar av norra Sverige betalar lägre energiskatt för att kompensera för kallare klimat. Privatpersoner med solcellsanläggningar under 500 kW betalar ingen energiskatt på den egenproducerade elen.
Utöver sänkningen införs ett högkostnadsskydd som träder i kraft från november 2025 och gäller hela 2026. Skyddet aktiveras om det genomsnittliga elpriset i ditt elområde överstiger 1,50 kronor per kWh.
Vad är energiskatt på el?
Energiskatt är en skatt du betalar på den el du använder. Från och med 1 januari 2025 är energiskatten 54,875 öre per kWh inklusive moms. Den beräknas utifrån din elförbrukning – ju mer el du använder, desto högre skatt. När du får din elräkning består den av tre delar:
Kostnaden för att transportera elen till ditt hem.
Kostnaden för själva elen du använder.
Inklusive energiskatt, moms och vissa myndighetsavgifter.
Ungefär hälften av det du betalar för din el utgörs av skatter och avgifter.
Energiskatten är en så kallad punktskatt. Punktskatter läggs på vissa varor för att dels ge staten inkomster och dels för att styra konsumtionen av varan. I det här fallet handlar det om att påverka Sveriges elkonsumtion.
Varför är det moms på energiskatten?
Energiskatten är inte undantagen från moms enligt svensk lag. Därför betalar du även moms på din energiskatt. Det innebär att du betalar “skatt på skatten”, vilket gör elen dyrare.
Anledningen till att det är moms på energiskatten är hur det svenska momssystemet är utformat. I Sverige, liksom i många andra länder, beräknas moms på hela priset för en vara eller tjänst – inklusive eventuella skatter och avgifter som ingår i priset. Alla punktskatter omfattas av moms och därför gäller det även för energiskatten.
Energiskatten sänks – så mycket kommer du betala i skatt för el
Vid årsskiftet sänks energiskatten med nästan tio öre per kilowattimme – en minskning på ungefär 20 procent från dagens nivå på 43,9 öre exklusive moms. Den nya energiskatten blir då 34,90 öre/kWh exklusive moms. För ett hushåll utan elvärme motsvarar det cirka 1 000 kronor i lägre kostnader per år. För dig som bor i en villa med hög förbrukning kan det handla om betydligt större summor.
Utöver skattesänkningen införs också ett högkostnadsskydd som ska fungera som en extra säkerhet när priserna sticker iväg. Från november 2025 och hela 2026 aktiveras skyddet om det genomsnittliga priset i ditt elområde överstiger 1,50 kronor per kilowattimme. Tanken är att ge hushåll och företag lite andrum under perioder med riktigt höga elpriser, så att ekonomin inte pressas lika hårt.
Vem betalar energiskatt?
Alla som använder el i Sverige betalar energiskatt. Det spelar ingen roll om du bor i lägenhet, villa eller driver företag – skatten är inbakad i elräkningen.
Privatpersoner: När du använder el hemma betalar du energiskatt per kilowattimme du förbrukar. Skatten är densamma oavsett om du bor i norr eller söder, även om vissa områden i norra Sverige har en något lägre skattesats.
Företag: De flesta företag betalar också energiskatt, men det finns undantag. Vissa branscher, till exempel industrin och jordbruket, kan få lägre skatt eller vara helt befriade för den el som används i själva produktionen.
Elhandelsföretagen: Rent praktiskt är det elhandelsföretagen som tar ut skatten på fakturan, och sedan skickar de pengarna vidare till staten via Skatteverket.
Det betyder att du som elkund inte behöver ”göra något” för att betala energiskatt – den syns som en rad på din elräkning, precis som elnätsavgiften och momsen.
Måste man betala skatt på egenproducerad el?
Om du producerar egen el, till exempel med solceller, behöver du inte betala energiskatt på den el du använder själv i hushållet. Detta gäller för vanliga privata hushåll, eftersom energiskatten bara tas ut på el som köps från elnätet. För mindre anläggningar som används för egen konsumtion är det alltså fritt från skatt, vilket gör egenproduktion till ett attraktivt sätt att både spara pengar och minska sin klimatpåverkan.
Hur beräknas energiskatt?
Om du har koll på din elräkning vet du säkert att energiskatten kan variera. Det beror på att den beräknas utifrån hur mycket el du använder. Skatten har ett fast pris per kilowattimme, vilket betyder att den inte utgör en procentuell andel av din totala elkostnad. Därför förändras summan du betalar i energiskatt beroende på din elförbrukning.
Under vinterhalvåret, när hushåll ofta använder mer el för uppvärmning och belysning, blir energiskatten högre eftersom fler kilowattimmar förbrukas. På samma sätt blir skatten lägre under perioder med lägre elförbrukning.
Eftersom energiskatten är kopplad till hur mycket el du använder kan du påverka din kostnad genom att minska din elförbrukning. Ju mindre el du använder, desto mindre energiskatt betalar du.
Vissa hushållskunder har reducerad energiskatt
I vissa kommuner, främst i norra Sverige, gäller en lägre energiskatt för privatpersoner och företag. Anledningen till det är kallare klimat och längre vintrar som gör att hushållen behöver mer energi för uppvärmning. Dessutom är dessa områden ofta glesbefolkade, vilket innebär längre avstånd mellan hushåll och elnät – något som kan göra eldistributionen dyrare.
För att skapa en rättvis energikostnad och minska de ekonomiska påfrestningarna för hushåll i dessa regioner har staten infört en lägre elskattesats.
Kommuner med reducerad energiskatt:
Hela Norrbottens, Västerbottens och Jämtlands län
Västernorrlands län: Sollefteå, Ånge och Örnsköldsvik
Gävleborgs län: Ljusdal
Värmlands län: Torsby
Dalarnas län: Malung-Sälen, Mora, Orsa och Älvdalen
Så mycket betalar du per kWh i energiskatt 2025:
Hur ofta betalar man energiskatt?
Det är ditt elnätsföretag som fakturerar energiskatten och rapporterar och betalar in pengarna till Skatteverket. Sedan den 1 januari 2018 betalar du energiskatten via din elnätsfaktura. Tidigare debiterades skatten via elhandelsfakturan. Ansvaret flyttades till elnätsföretagen för att förenkla hanteringen.
Energiskatten betalas alltså samtidigt som din elnätsavgift, vilket oftast sker månadsvis eller enligt den faktureringsperiod du har valt hos ditt elnätsbolag.
När infördes energiskatt på el?
Energiskatten infördes i Sverige år 1951 och var då 1 öre per kWh. Sedan 1981 har skatten varit differentierad, vilket innebär att kostnaden varierar beroende på vem som använder elen och var i landet konsumenten bor. Under skattereformen 1990–1991 infördes moms på elförbrukning för hushåll.
Ökning av energiskatt från 2011-2025
Förbrukning: 2 000 kWh per år
Den årliga energiskatten har ökat med drygt 390 kronor sedan 2011. År 2025 betalar en konsument med en förbrukning på 2 000 kWh per år cirka 1 098 kronor i energiskatt (för hushåll med reducerad skatt: 858 kronor).
Förbrukning: 5 000 kWh per år
Här har energiskatten ökat med cirka 975 kronor sedan 2011. Under 2025 betalar en konsument med en förbrukning på 5 000 kWh ungefär 2 744 kronor i energiskatt (för hushåll med reducerad skatt: 2 144 kronor).
Förbrukning: 20 000 kWh per år
För hushåll med högre elförbrukning har energiskatten ökat med drygt 3 900 kronor sedan 2011. År 2025 betalar en konsument med en årlig förbrukning på 20 000 kWh omkring 10 975 kronor i energiskatt (för hushåll med reducerad skatt: 8 575 kronor).
Sänkning från årsskiftet
Från och med årsskiftet 2025 sänks energiskatten med nästan tio öre per kilowattimme. Det motsvarar en minskning på cirka 20 procent jämfört med dagens nivå på 43,9 öre exklusive moms. Den nya energiskatten blir 34,90 öre/kWh exklusive moms. För ett hushåll utan elvärme innebär det runt 1 000 kronor lägre elkostnader per år, medan hushåll med högre förbrukning kan spara betydligt mer.
Energiskatt för solceller: Det här behöver du veta som solcellsägare
Om du funderar på att installera solceller eller redan producerar din egen solel, är det viktigt att förstå hur energiskatten påverkar din elförbrukning. Huvudregeln är att all el som används i Sverige är belagd med energiskatt. Det finns undantag, särskilt för egenkonsumtion av el från små produktionsanläggningar.
El som du själv producerar och använder är oftast befriad från energiskatt. För solcellsanläggningar går gränsen vid 500 kW i installerad toppeffekt, med andra ord solpanelernas totala effekt. Eftersom de flesta privata solcellsanläggningar ligger under denna gräns, är det sällan privatpersoner behöver betala energiskatt på sin egenproducerade el.
Är du intresserad av att börja producera din egen solel? Vi på 1KOMMA5° hjälper dig komma igång! Vi är med dig hela vägen – från planering till installation och fortsatt support när du behöver det.