Så får du skattereduktion för solceller 2025

Skattereduktion för solceller gäller inte bara för själva solcellerna, utan för all typ av grön teknik du installerar i din bostad. Vi går igenom vilken typ av skattereduktion du kan få: 

Du får 15 % skattereduktion på kostnaden för både material och arbete vid installation av ett komplett solcellssystem. Det här gäller endast vid nyinstallation, inte vid reparation eller utbyggnad av ett befintligt system. Skattereduktionen gäller inte för kringkostnader som bygglov, resor eller maskinhyra.

Om du installerar ett batteri för att lagra el som produceras av solceller kan du få 50 procent skattereduktion på både material- och arbetskostnad. För att avdraget ska gälla måste batteriet vara kopplat till ett solcellssystem och inte enbart till elnätet.

För installation av laddbox för elfordon får du också 50 procent skattereduktion. Installationen måste göras i din bostad och laddboxen måste vara fast monterad. Du kan kombinera olika typer av installationer vid samma tillfälle och få skattereduktion enligt de olika procentsatserna för varje del.

Skattereduktionen gäller upp till 50 000 kronor per person och år. Om ni är två personer som gemensamt betalar för installationen (till exempel makar eller sambor som båda står på fakturan), kan ni tillsammans få upp till 100 000 kronor i avdrag.

Det är viktigt att du har betalat tillräckligt med skatt under året för att kunna utnyttja hela avdraget. Om din beskattningsbara inkomst är låg kan det hända att du inte kan nyttja hela reduktionen.

När du beställer en solcellsinstallation från ett företag som är godkänt för F-skatt, behöver du som privatperson inte själv ansöka om skattereduktionen hos Skatteverket. Det fungerar i stället på liknande sätt som för rot- och rutavdrag.

När du får en offert från företaget bör det framgå hur mycket avdrag för grön teknik du kan få. Om du accepterar offerten, kommer avdraget att göras direkt på den slutgiltiga fakturan. Du betalar alltså bara det belopp som återstår efter att skattereduktionen dragits bort.

Efter att du har betalat fakturan, skickar företaget in en begäran om utbetalning till Skatteverket. Det är alltså installatören som formellt ansöker om skattereduktionen – inte du som kund.

Skatteverket granskar ärendet och kontrollerar om du som kund har rätt till avdraget. För att avdraget ska godkännas måste du ha betalat in tillräckligt med skatt under det aktuella inkomståret. Har du inte gjort det, eller om det redan gjorts andra avdrag som når taket (t.ex. rot/rut), kan du bli återbetalningsskyldig året därpå.

När du deklarerar året efter installationen, redovisas avdraget för grön teknik automatiskt i din deklaration. Du får där se hur mycket avdrag du har fått och om det blivit godkänt i sin helhet. Om du har fått mer i skattereduktion än du har rätt till, kan det bli aktuellt med återkrav eller att du får betala tillbaka mellanskillnaden som kvarskatt.

Anta att du installerar ett solcellssystem som kostar 150 000 kronor som totalentreprenad, där priset inkluderar arbete, material, transporter och övriga kostnader.

• Vid installation av grön teknik till fast pris beräknas 97 procent av totalkostnaden vara godkända kostnader för skattereduktion. I det här fallet är det 145 500 kronor (97 % av 150 000 kr).

• Skattereduktionen för solceller är 15 procent, vilket innebär ett avdrag på 21 825 kronor (15 % av 145 500 kr). Företaget gör avdraget direkt på fakturan, och du betalar då 128 175 kronor.

• Företaget skickar därefter in en begäran till Skatteverket för att få tillbaka de 21 825 kronor som du fått i avdrag. 

• Om allt är korrekt får företaget ersättningen från Skatteverket, och avdraget noteras i din deklaration.

• Året därpå gör Skatteverket en avstämning i din deklaration. Om du inte haft tillräckligt med skatt att dra av mot, kan du bli återbetalningsskyldig.

Det är alltså viktigt att ha koll på din skattesituation i förväg, särskilt om du gör flera typer av avdrag samma år.

För att du ska ha rätt till skattereduktionen för grön teknik måste några grundläggande villkor vara uppfyllda. Dessa säkerställer att avdraget går till rätt person och för rätt typ av installation.

• Du måste äga bostaden. Avdraget gäller för installationer i ett småhus eller ett fritidshus. Det gäller även för bostadsrätter, men då endast för installationer som är inne i eller på ytor som du själv ansvarar för (t.ex. en inglasad balkong eller egen uteplats).

• Installationen måste utföras av ett företag med F-skatt. Detta är ett absolut krav. Företaget som säljer och installerar systemet måste vara godkänt för F-skatt i Sverige. Det är också företaget som hanterar själva ansökan om utbetalning från Skatteverket, så du som kund slipper administrationen.

• Du måste ha betalat tillräckligt med skatt under året. Det här är en viktig punkt du själv behöver ha koll på. Skattereduktionen innebär att din slutgiltiga skatt sänks. Om du har betalat för lite i skatt under året (t.ex. på grund av låg inkomst eller andra avdrag som ROT/RUT) finns det inte tillräckligt med skatt att reducera. Du kan då inte utnyttja hela avdraget och kan bli återbetalningsskyldig för den del som företaget redan dragit av på fakturan.

• Det måste vara en nyinstallation. Avdraget gäller när du installerar ett nytt, komplett och nätanslutet system. Du kan inte få avdrag för reparation, service eller utbyggnad av en redan befintlig anläggning.

Att producera egen solel är smart, och den absolut största ekonomiska vinsten uppstår när du använder den själv. Då det inte längre är möjligt att få skattereduktion för såld solel (den så kallade 60-öringen), blir möjligheten att maximera din egenanvändning den avgörande faktorn för hur snabbt och hur väl din solcellsinvestering lönar sig.

Anledningen är enkel: varje kilowattimme (kWh) solel som du använder direkt i hemmet ersätter en kilowattimme som du annars hade tvingats köpa från elnätet – en kilowattimme som består av mycket mer än bara själva elpriset.

När du köper el betalar du för flera olika delar. Genom att istället använda din egen solel undviker du samtliga dessa kostnader:

• Elpris (spotpris + elbolagets påslag): ca 100 öre/kWh

• Elnätsavgift (rörlig överföringsavgift): ca 50 öre/kWh

• Energiskatt (statlig skatt för 2025): 53,5 öre/kWh

• Moms (25 % på summan av ovanstående): ca 51 öre/kWh

• Totalt värde för en egenanvänd kWh: ca 2,55 kr

Varje kilowattimme du förbrukar från dina egna solceller sparar dig alltså över 2,50 kr.

Utmaningen är att solceller producerar som mest mitt på dagen, när familjen kanske är i skolan eller på jobbet och hemmets elförbrukning är låg. Utan ett batteri kan en vanlig villaägare därför oftast bara använda 30–50 % av sin producerade solel direkt. 

Med ett batteri förändras allt. Då kan du lagra det värdefulla överskottet från dagen och använda det på kvällen och natten när elpriserna ofta är högre. Detta kan öka din egenanvändning till 60–80 % eller mer.